4.1 ORIGEN DEL DINERO
Al inicio de la historia no existían monedas ni billetes
para pagar LOS bienes o servicios. Las personas practicaban el trueque o
intercambio. Por ejemplo: un señor entregaba un pescado a
cambio de una cabrita. Más tarde, conforme las sociedades se
desarrollaron, las necesidades aumentaron, por lo cual se
hizo necesario QUE existiera un medio de intercambio más práctico y
cómodo QUE el trueque. Al principio se utilizaron granos de
cacao, ostras, sal o metales preciosos, COMO el oro o la plata. Más
adelante, surgió la necesidad de que el medio de intercambio
fuera más eficiente.
Por esta razón se inventó la moneda metálica y un poco más
tarde, el billete o papel moneda, los cuales son:
Duraderos, es decir, soportan pasar de mano en mano y se
mantienen en buen estado durante un TIEMPO razonable.
TRANSPORTABLES, esto es, tienen el tamaño ideal para
llevarse de un lugar a otro sin dificultad. Como sabemos, se
transportan en una cartera o un monedero.
Divisibles, lo que significa que con ellos se paga con gran
exactitud el precio de cualquier mercancía. Por ejemplo: si en
una tienda se necesita pagar un dulce que cuesta $15.50,
existe la forma de poder hacerlo de manera exacta.
Homogéneos. Esto es, que todas las monedas o los billetes de
la misma denominación valen lo mismo. Por ejemplo: un
billete de cincuenta pesos vale siempre lo mismo: ¡cincuenta
pesos son siempre cincuenta pesos!.
4.2 SISTEMAS DE PAGO TRADICIONALES
Dinero en metálico (Cash) caracterizado, sobre todo, por no
ser nominativo, y por tener un valor garantizado por el emisor del dinero y no
por el que lo utiliza en una transacción. El dinero en electrónico metálico
consiste en un TOKEN que es autentificado independientemente de quien lo
utilice. Esto se consigue, generalmente, mediante tokens autoidentificativos o
hardware anti-falsificación.
Los Cheques son instrumentos de pago que requieren ser
validados por quien los pone en circulación. En la red, el CONCEPTO es
totalmente análogo.
El contrareembolso es uno de los medios preferidos por los
usuarios, ya que garantiza la entrega del producto antes del pago. Sin embargo,
no es tan beneficioso para el vendedor, porque conlleva un retraso en el cobro,
gastos en el intermediario y no demasiadas garantías. Se trata de un sistema de
pago posterior y el único que sigue utilizando dinero físico. Otro modelo es el
CARGO en cuenta o domiciliación. Tanto los datos necesarios para el
contrareembolso y la domiciliación se suelen recoger mediante un formulario con
información del comprador de manera que se pueda realizar una confirmación
telefónica para prevenir rechazos o cancelaciones. Si bien, se debería utilizar
un canal seguro para la transmisión de estos datos, es habitual que se realicen
sin ningún sistema de seguridad adicional.
Las TARJETAS DE CRÉDITO (Card) No existe ninguna diferencia
conceptual respecto al uso de tarjetas en el mundo real, supone un cobro rápido
para el vendedor a cambio de una comisión. El pago se ordena a través de la
red, mientras que la validación y realización efectiva se realiza a través de
los circuitos normales que la entidades poseen para tal efecto,
independientemente de si la operación ha SIDO hecha desde Internet o no.
Los actores que intervienen de manera más general en este
sistema son el comprador y el vendedor. También forman parte activa de la
transacción el banco emisor de la TARJETA DE CRÉDITO del cliente y el del
vendedor que recibe la transacción. Es en este último en el que reside la
cuenta donde se va a liquidar el pago.
El comercio electrónico por INTERNET se ofrece como un nuevo
canal de distribución sencillo, económico y con alcance mundial las 24 horas
del día todos LOS días del año, y esto sin los gastos y limitaciones de una
tienda clásica: personal, local, horario, infraestructura, etc. Los principales
retos que presentan los EPS (sistemas de pago electrónicos) en Internet son los
siguientes:
Dentro de los posibles mercados de pago se distinguen tres
modalidades de compras:
Encontrar clientes y negocios que se arriesguen en un
producto que está todavía en las primeras fases de introducción. Se trata del
mayor reto y ha provocado un efecto de "la gallina y el huevo": los
Bancos/Compañías de SOFTWARE no pueden obtener clientes sin vendedores, y a la
inversa.
Garantizar la seguridad. Este es quizás el mayor problema
para la gente interesada en realizar compras electrónicas. La mayor parte de la
gente teme dar su número de tarjeta de CRÉDITO, número de teléfono o dirección
porque no sabe si alguien será capaz de utilizar esa INFORMACIÓN sin su
consentimiento. Es interesante comprobar que la mayoría de la gente no se lo
piensa dos veces antes de comprar cosas por teléfono, pero les incomoda hacerlo
a través de su PC. El estándar SET está alejando este miedo mediante una
encriptación de los datos de la tarjeta, de forma que sólo el banco y el
cliente puedan leerlos.
Garantizar el anonimato. Este es también un factor
importante en algunos tipos de pago, en concreto en el pago mediante dinero
electrónico. Sin embargo, gran parte de la gente se ha acomodado a las tarjetas
de crédito y débito. El dinero electrónico anónimo tiene un mercado potencial,
pero puede no ser tan grande como se espera.
Los sistemas de pago EMPLEADOS EN INTERNET pueden englobarse
en cuatro categorías:
Cajeros Electrónicos: Se trata de sistemas en los cuales los
clientes abren unas cuentas con todos sus datos en unas entidades de Internet.
Estas entidades les proporcionan algún código alfanumérico asociado a su
identidad que les permita comprar en los vendedores asociados a las
entidades.Sistemas de Encriptación.
DINERO Electrónico (Anónimo e Identificado): El concepto de
dinero electrónico es amplio, y difícil de DEFINIR en un medio tan extenso COMO
el de los medios de pago electrónicos (EPS). A todos los efectos se definirá el
dinero electrónico como aquel dinero creado, cambiado y gastado de forma
electrónica. Este dinero tiene un equivalente directo en el mundo real: la
moneda. El dinero electrónico se usará para pequeños pagos (a lo sumo unos
pocos miles de pesetas).
El dinero electrónico puede clasificarse en dos tipos:
Dinero offline: Se dispone del dinero en el propio
ordenador, y puede gastarse cuando se desee, sin necesidad de contactar para
ello con un banco. Estos sistemas de dinero electrónico permiten al cliente
depositar dinero en una cuenta y luego usar ese dinero para comprar cosas en
Internet.
Dinero on-line: Exige interactuar con el banco (vía módem o
red) para llevar a cabo una transacción con una tercera parte.
Cheques Electrónicos: Los métodos para transferir cheques
electrónicos a través de Internet no están tan desarrollados como otras formas
de transferencia de fondos. Los cheques electrónicos podrían consistir algo tan
simple como enviar un email a un vendedor autorizándole a sacar dinero de la
cuenta, con certificados y firmas digitales asociados. Un sistema de cheques
puede ser considerado como un compromiso entre un sistema de TARJETAS DE
CRÉDITO y uno de micropagos o dinero electrónico (anónimo).
Tarjetas de Crédito: Los sistemas de tarjetas de CRÉDITO en
Internet funcionarán de forma muy similar a como lo hacen hoy en día. El
cliente podrá usar si lo desea su tarjeta de crédito actual para comprar
productos en una tienda virtual. La principal novedad consiste en el desarrollo
del estándar de encriptación SET (Secure Electronic Transaction) por parte de
las más importantes compañías de tarjetas de crédito.
4.4 DINERO ELECTRÓNICO
El dinero electrónico (también conocido como e-money,
efectivo electrónico, moneda electrónica, dinero digital, efectivo digital o
moneda digital) se refiere a dinero QUE se intercambia sólo de forma
electrónica. Típicamente, esto requiere la utilización de una red de
ordenadores, Internet y sistemas de valores digitalmente almacenados.
Lastransferencias electrónicas de fondos (EFT) y los depósitos directos son
ejemplos de dinero electrónico. Asimismo, es un término colectivo para
criptografía financiera y tecnologías que los permitan.
Si bien el dinero electrónico ha sido un interesante
problema de criptografía -véase por ejemplo el trabajo de David Chaum y Markus
Jakobsson-, hasta la fecha, el uso de dinero en efectivo digital se ha
efectuado relativamente a baja escala
4.5 SISTEMAS BASADOS EN TARJETAS DE CREDITO
El comercio electrónico va cobrando día a día cada vez más
importancia en España. Ya son muchas las pequeñas y grandes empresas que se han
decidido dar un paso adelante y montar sucursales virtuales de sus negocios. Y
es que en Internet no importa lo grande que sea la empresa, ya que se necesita
muy poco esfuerzo humano para mantener una tienda en Internet, lo que importa
es la calidad del servicio.
Una de las principales causas del éxito de un comercio en
Internet es el sistema de pago del que disponga, por esta razón ClassicWeb ha
sido uno de los primeros proveedores de Internet en España en colaborar con
Banesto para ofrecerle un sistema completamente seguro de transacciones
on-line.
Con una pequeña inversión inicial, hasta el más modesto
negocio podrá estar a la altura de las grandes compañias, expandirse hacia un
comercio sin fronteras, donde los clientes no se reduzcan al entorno físico del
comercio, su tienda funcionará 24 horas al día 365 días al año y atenderá a
público proveniente de cualquier pais del mundo, convirtiéndose así en su más
leal empleado.
Una vez que UD. se decida a ampliar sus fronteras
comerciales a la red de redes, nosotros le ayudaremos a buscar el mejor
sistema, para hacerle la compra a su cliente más fácil. Podemos aconsejarle en
sistemas basados en SSL o transacciones online con Banesto, desde sistemas
simple de pago hasta complejos carritos de compra idóneos para comercios con un
amplio catálogo de productos.
El diseño de nuevos mecanismos de pago exige un marco regula
torio adecuado que proteja a los usuarios de estos instrumentos (vendedores y
compradores); en el caso de los micropagos y las tarjetas en general, la regulación
la encontramos en el marco del contrato que permite su utilización; los
sistemas que emplean el cheque electrónico, basan su funcionamiento en la firma
electrónica y la sustitución del papel por un documento electrónico al cual son
de aplicación las normas jurídicas que rigen este instrumento en el sistema
jurídico tradicional, igual como sucede con el crédito documentado; en la
actualidad, el dinero electrónico es objeto de una regulación especial como
veremos más adelante.
LOS sistemas electrónicos de pago se clasifican en distintas
categorías, si atendemos a la magnitud del pago, nos encontramos con dos
grandes grupos: LOS empleados para efectuar macro pagos y los utilizados para
pagos de escasa cuantía, comúnmente denominados micro pagos.
Otra clasificación que resulta de especial utilidad, se
refiere a la funcionalidad del método empleado, en este sentido hablamos de
sistemas de pre pago, postpago y pago simultáneo; esta diferenciación adquiere
importancia práctica y jurídica ya que nos sirve para determinar el momento en
que el pago ha tenido lugar y el deudor queda liberado de su obligación. Dentro
de los medios de prepago ubicamos el dinero electrónico y algunos sistemas de
micropago que exigen el almacenamiento previo del dinero en el soporte respectivo
(la tarjeta, el disco duro del ordenador, la cuenta de CORREO, etc); en el
ámbito de los sistemas de pago simultáneo, las tarjetas de débito, cuyo
funcionamiento se basa en una transferencia electrónica de fondos que tiene
lugar simultáneamente a la presentación del instrumento; dentro de los sistemas
de postpago, los cheques electrónicos y las tarjetas de crédito, en estos
casos, habrá que esperar que el pago se haga efectivo o que el dinero sea
ingresado en la cuenta del vendedor para que se produzcan de manera plena los
efectos solutorios del pago.
Se definen los micro pagos COMO sistemas diversos para
realizar pagos de
pequeñas cantidades de dinero (generalmente no llegan a los
10 euros) de forma
electrónica, usualmente para comprar productos digitales
como MÚSICA, películas,
juegos u otro tipo de CONTENIDO.
Los sistemas de micro pagos han cobrado importancia desde la
popularización
de Internet y de sistemas de comercio electrónico, ya que
muchos modelos de
negocio en la Web requieren el cobro de pequeñas cantidades
de dinero.
Dado este crecimiento tan veloz, y con el objeto de
ofrecer mayores garantías al comprador, las compañías están
terminando por idear sus propias estrategias de micropagos.
Por ejemplo, una importante tienda de internet, permite a
LOS usuarios
REGISTRADOS comprar cualquier producto de la tienda con solo
pulsar un botón, es
decir, con un solo clic. Con ello el usuario ya no tiene QUE
molestarse más para
adquirir el producto que desea, en tanto que el pedido se
factura directamente en la
tarjeta asociada al usuario.
4.8 CONDICIONES PARA EL MICRO PAGO
LOS micro pagos como su nombre lo indica, son pagos pequeños
que se realizan a través de medios electrónicos. Si bien el modelo de negocio
no ha tenido mucho auge (o por lo menos no el esperado), hay escenarios en los
cuales ésta opción de pago puede funcionar muy bien.
HistoriaEn los años 1980 en los primeros servicios en línea
como el Btx alemán se introdujo el sistema pay-per-click («pago por clic»).
Pero el auge de los sistemas comenzó a mediados de los años 1990 con empresas
como DigiCash o FirstVirtual. Hubo modelos exitosos como PayPal (de eBay, a
partir de 1998) y Moneybookers, pero muchas de las compañías fracasaron con sus
modelos, y hasta ahora no existe un sistema que domine el mercadoSistemas
prepagoAl utilizar sistemas prepago la transacción real se realiza antes de los
pagos. El cliente adquiere un medio (tarjeta de prepago, cuenta virtual) que le
da el derecho a realizar compras. Así queda garantizado que posee realmente el
dinero necesario, y no es necesario realizar controles de liquidez a la hora de
la compra, lo que abarata los costos de las transacciones de micropago
realizadas a través de éste sistema.Sistemas basados en acumulación de pagos
(billing)En el caso de los sistemas billing, son realizados varios pagos, los
cuales se acumulan y después de un período de tiempo se cobran a través de un
MODO de transferencia tradicional, por ejemplo, a través de una factura o de
débito automáticoLas ventajas de los micropagos son: la velocidad y rapidez en
que se procesa el pago, un bajo costo en transacciones y la privacidad.Cuentas
virtuales:En este caso el cliente adquiere un monto de dinero virtual, que
puede utilizar para pagos de distintos servicios, muchas veces limitados a una
sola empresa. Dinero electrónico (eCash):La mayoría de los sistemas trabaja con
tarjetas recargables («smart cards») y pueden ser utilizados también en el
comercio común (no electrónico), mientras que otros están basados en
software.Sistemas de puntos y descuentos:Aquí, los comerciantes pagan al
proveedor del sistema una cierta cantidad de dinero que equivale a «puntos» que
son transferidos a los clientes en sus compras, los cuales pueden utilizarlos
para realizar pagos de manera COMPLETA o conseguir descuentos, dependiendo de
la cantidad de puntos. Sistemas eMetal:Funcionan de manera similar al sistema
eCash, pero en vez de obtener una cuenta virtual en alguna divisa, se obtiene
un monto de algún metal precioso, como oroSistemas basados en telefonía
celularSistemas telefónicos pueden ser basados tanto en sistemas prepago como
en sistemas basados en acumulación. En el primer caso, el cliente realiza una
transferencia on line a través del celular y obtiene así un monto virtual para
el pago de servicios, mientras que en el segundo caso realiza sus pagos en
forma conjunta con la factura telefónica.
4.9 ESQUEMAS DE MICRO PAGO
Características del servicio:
Captura en pantalla Cargas masivaGeneración de factura a
partir de PO, notas de cargo, avisos de pago solo servicio de generación de
facturasPuede ser con sello digital o con RFC y entrega en papelValidación de
certificados digitales de forma manual como parte del servicioGeneración y
validación de foliosResguardo de facturas de forma electrónicaDistribución por
mail o a través de un sitio WEB en donde además podrá realizar descargas
masivas o consultar históricosFacturas impresas por nuestro servicio con
entrega a domicilioReportes mensual del SATGeneración de cadena original y
sello digital o recepción de CFD’s creados desde su sistemaNo requiere de
sistemas de información
4.10 FACTURA Y FIRMA ELECTRÓNICA
La Factura Electrónica en México es la representación
digital de un tipo de Comprobante Fiscal Digital (CFD).
Las facturas electrónicas pueden ser enviadas y guardadas
utilizando medios electrónicos y tienen la misma validez que las facturas
tradicionales. Para emitir una factura electrónica con firma digital (firma
electrónica avanzada) se debe contar con:
Un Certificado de Firma Electrónica Avanzada vigente
Uno o más certificados de sello digital
Un determinado rango de folios asignados por el SAT y una
contabilidad simultánea
Envío de reporte mensual
Cuando se cuenta con Estados Financieros Dictaminados podrá
realizar 2 sistemas de facturación: con Cédula Fiscal y con FEA
Emisión, recepción y aprobación de:
Facturas Cotizaciones
Notas de Remisión
Notas de Recepción
Notas de Crédito
Programación de Pagos
Notas de Cargo Reportes
Reportes de Transacciones por períodos
Impresión de Facturas con FEA
Impresión de Facturas con Cédula Fiscal
REPORTE Mensual al SAT
Procesos Validación de Orden de Compra
Descuento Electrónico
Cotejo de Factura
Integración a Banca Electrónica
4.11 CERTIFICACIÓN DE DOCUMENTOS ELECTRÓNICOS
Son documentos digitales de identidad emitidos a un
individuo. La emisión está bajo la responsabilidad por una entidad de
certificación debidamente autorizada.
Esta entidad garantiza los DATOS contenidos en el citado
documento relativos a una persona, ya sea natural o jurídica (empresas).
Como estos documentos son muy confiables requieren los
siguientes elementos
para que los certificados puedan surtir sus efectos:
1. Datos que identifiquen al suscriptor.
2. Datos que identifiquen a la Entidad de Certificación.
3. La clave PÚBLICA.
4. La metodología para verificar la firma DIGITAL del
suscriptor impuesta a
un MENSAJE de datos.
5. Número de serie del certificado.
6. Vigencia del certificado.
7. Firma digital de la Entidad de Certificación
4.12 SITUACIÓN ACTUAL
DE LA FACTURA Y FIRMAS ELECTRÓNICAS EN
MÉXICO
Es en el Gobierno del Distrito Federal en donde la
legislación en esta materia es ya una realidad, ya QUE el gobierno local cuenta
ya con una Ley en materia de firma electrónica la cual fue aprobada en el año
2009.
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